秦玉芳
近来，福建海峡银行（以下简称“海峡银行”）金融借款诉讼增多。据人民法院公告网显示，仅6月份至今涉及海峡银行金融借款的开庭传票、裁判文书等公告逾30项。
与此同时，海峡银行加快债权转让力度。7月底一份公告显示，该行将21家企业近6亿元债权转让给中国东方资产管理股份有限公司福建省分公司（以下简称“东方福建分公司”），其中1/3企业涉及金额逾千万元。
随着不良资产的加速处置，海峡银行2018年下半年不良大幅“双降”，截至2018年末不良贷款余额降至10.38亿元、不良贷款率降至1.58%。
分析认为，2018年以来，海峡银行对不良资产规模进行压缩，不良贷款和关注类贷款得到一定控制；但该行展期及借新还旧等贷款规模仍较大，仍面临较大的问题资产化解和拨备计提压力。
不良“双降”的同时，该行净利润仍呈下降趋势。数据显示，海峡银行2016年以来营收及净利润指标“三连降”，截至2018年末实现净利润4.75亿元，同比降幅26.9%。
资产处置提速
《中国经营报》记者从人民法院公告网发布的公告初步统计发现，仅6月份至今，海峡银行为上诉人的开庭传票、裁判文书等公告逾30项，主要为金融借款合同纠纷诉讼，被诉人多为中小企业。
诉讼上升的同时，海峡银行不良资产转让加速。7月底，海峡银行发布与东方福建分公司债权转让暨债务催收联合公告。根据公告，海峡银行将21家企业借款人及其担保人享有的主债权及担保合同项下的全部权利，依法转让给东方福建分公司，涉及贷款本金约6亿元。
上述21家借款企业中，借款金额低于500万元的企业仅7家，逾千万元以上的企业7家。其中，福建金联置业有限公司固定资产借款和委托贷款约2.8亿元，漳州市新乐塑胶有限公司流动资金借款9849万元。
上述7家贷款金额逾千万的企业债权中，多为今年以来海峡银行诉讼判决债务。
今年以来海峡银行不良资产转让处置力度加大，仅3月份就连发两次债权转让暨债务催收联合公告，将240余家借款企业债权转让给东方福建分公司。其中，金额逾千万元企业逾40家，多为2016年至2018年期间诉讼判决企业。
2019年1月，海峡银行还发布公告称，将福建隆德实业有限公司及其担保人享有的主债权及担保合同项下的全部权利依法转让给中国华融资产管理股份有限公司福建省分公司。
上海某资管公司总经理向记者表示，受经济形势影响，企业经营形势不好，银行不良压力升高，为缓解资本和监管压力，出表意愿较高，对于通过诉讼等司法途径难以回收的不良资产更愿意转让给第三方资管公司，加快资金回笼。“不过随着监管趋严影响，银行出表不良资产有较多合规限制，禁止虚假出表，因此在价格上较以前会有所松动。”
北京问天律师事务所主任张远忠博士认为，城商行、农商行等地方银行业务多以当地中小企业为主，随着企业信用风险的暴露，地方银行的不良压力更加明显，且未来地方中小企业风险还将持续暴露，面对内外压力，银行迫切需要加快压降不良，减轻资本压力。
新世纪资信在7月31日发布的《福建海峡银行及其发行的18 海峡银行01 与19 海峡银行01跟踪评级报告》（以下简称“评级公告”）中指出，近年来，商贸、钢贸和建材等中小企业经营压力趋升，福建海峡银行中小企业信用风险集中暴露，关注类贷款和不良贷款余额趋升。
海峡银行在回复《中国经营报》记者采访时表示，近年来，海峡银行认真贯彻落实国家经济金融政策，按照监管要求，按照做事资产质量、夯实盈利指标的原则，主动调整业务结构，加快不良贷款处置力度，化解存量风险，严控新增风险，促进资产质量持续向好，各项业务持续稳健发展。
不良指标“双降”
随着不良资产处置加速，海峡银行不良指标大幅下降。
数据显示，2015年以来，海峡银行不良贷款余额持续上升。截至2018年6月末，该行不良贷款余额达16.01亿元。
2018年下半年，该行上述两项指标快速下降。截至2018年末，海峡银行不良贷款余额降至10.38亿元，同比下降31.9%；不良贷款率1.58%，同比下降0.72个百分点。
2019年一季度不良指标有所回升。评级报告数据显示，截至3月末，该行不良率升至1.97%，不良贷余额增至13.16亿元。
对于2018年下半年不良大幅“双降”的原因，海峡银行方面未给予明确回复。评级报告指出，加大不良资产核销和转让力度，关注类贷款和不良贷款增长态势得到一定控制。
评级报告数据显示，2018年海峡银行核销贷款15.98亿元，较2017年增长近6亿元，同比增幅达59%；2019年一季度，该行核销贷款1.55亿元。2018年末，海峡银行重组贷款余额1.66亿元。
此外，评级报告还指出，不良资产转让方面，2018年该行转让不良资产7笔，债权本金合计34.98亿元，转让价格合计25.29亿元。
海峡银行在2018年年报中指出，报告期内通过完善司法协助清收机制，继续将福州地区经营机构已诉讼贷款集中总行统一管理与清收，加大核销力度，重点推进不良资产市场化转让工作。
不过，评级报告还指出，2018年以来，该行通过贷款展期、不良资产转让以及借新还旧等方式对不良资产规模进行压缩，逾期贷款规模下降且账龄有所缩短，但考虑到经济下行背景下，中小企业客户信用风险抬升，该行信贷风险管理仍面临较大压力。
值得注意的是，海峡银行不良“双降”的同时，其净利润仍未改变下滑趋势。
年报数据显示，2016年以来海峡银行营收及净利润“三连降”。截至2018年末，该行实现营收27.9亿元，同比下降7.34%；实现净利润4.75亿元，同比降幅26.9%。
从收入结构来看，该行收入主要来自利息净收入。数据显示， 2018年海峡银行利息净收入为22.03亿元，同比下降13.99%；同期手续费及佣金净收入为5.21亿元，与上年基本持平。
此外，海峡银行资产规模收缩。截至2018年末，福建海峡银行资产总额1530.77亿元，较上年末下降5.26%。
评级报告指出，海峡银行的不良贷款和关注类贷款得到一定控制，但展期及借新还旧等贷款规模仍较大，该行仍面临较大的问题资产化解和拨备计提压力。
据一季度报告数据显示，截至2019年一季度末，海峡银行拨备覆盖率163.09%，较2018年末下降19.15个百分点。